本章是本书的绪论，主要介绍了本书研究的主题；研究设计和相关理论与研究的综述。

关于西方主要国家社会保障制度的国际比较研究较多，国内研究者多侧重介绍不同制度模式的政策安排，本研究进行国际比较的目的，在于探究影响一国社会养老保障制度模式形成的社会因素，因此，侧重分析各国社会养老保障制度的产生、发展过程，试图通过对此过程的考察，比较不同国家社会阶级结构、观念形态等因素对形成特定制度模式的影响，以及不同制度模式对社会发展可能产生的影响。

要探索现行社会养老保险政策实施中诸问题产生的深层根源，就要将其置于特定的社会结构条件与制度特征的背景下，探索正式规则与一些非正规约束之间的关系，而这些非正规约束又是与原有的正式制度相联系的，因此对改革前既有的养老保障制度进行分析，把握制度变迁的初始条件，会有助于揭示制约现行制度实施的结构性制约因素。

社会养老保险政策作为正式的制度规则，只有在该政策的执行机构与目标群体的互动过程中才能体现其规范性的约束力。该政策要达到既定的政策目标，贯彻政策条文的具体要求，一方面要求执行机构具备相应的执行政策的能力，并切实按照规则的要求完成既定的任务；另一方面，要求目标群体，即政策的实施对象能遵循政策的具体规划，配合执行机构的行动。社会养老保险政策的目标群体为两部分，一是城镇企业、企业制事业单位的职工个体；二是各类企业及企业制单位。社会养老保险政策正是通过执行机构的主动执行与企业、职工的被动执行，最终保障职工个人享有政策规定的养老保险权益。这里，执行机构，即各级社会保险经办机构，是代表国家行使政策的主体，企业和个人是接受政策指令调整自身行动的实施主体。社会养老保险政策实施的效果，直接取决于执行机构与目标群体的互动关系。若两者均能按照国家制定的政策调整自己的行动，互动的结果就能逐步达到政策的目标；否则，就会引致实施结果与政策目标的偏离。

社会养老保险政策制定了一系列的规则,企业的行为决策既是针对其特定情境做出的,也受到各种制度规则的制约。那么,企业究竟在多大程度上服从这些规则,这一系列规则对企业的约束力有多大,这显然是理解企业策略行为决策的一个切入点。

本章试图分析企业职工关于养老保险的意愿对企业实施社会养老保险政策的影响，也就是试图分析人们关于养老保险的社会观念、习俗，尤其是计划体制沿袭下来的企业办保险的惯例对职工需求的影响，由于职工的意愿要通过一定的利益表达渠道才能形成对企业决策的内部约束，同时，企业负责人是企业行为的主要决策者，因此本章也试图分析职工利益表达的方式、内容以及企业负责人的目标取向等与职工意愿紧密相关的因素，继而探析职工意愿与企业实施政策的行为策略之间的相关性。由于在计划经济时期国有企业与集体企业有为职工办理劳动保险的惯例，这些企业的职工与三资、民营企业的职工在养老意愿方面会有不同的特征，因此本章对这两大类企业分别进行探讨。

本章第一节即对社会养老保险政策这一结构性制约进行简要阐释。然而，要分析单位制企业资源短缺的约束对企业具体行为的影响，就不能只是指出制度安排的结构性制约，而要进一步分析这种结构性制约是怎样影响企业的认知的。企业在实施社会养老保险政策中采取瞒报、拖欠等策略行为，并不一定是基于其对“老人”、“中人”的隐性债务问题的了解，那么企业是怎样认知企业资源的短缺性呢？这种认知又怎样影响企业实施政策的行为决策呢？第二节即分析单位制企业关于资源短缺的认知对其具体策略行为的影响。第三节进一步对企业资源的约束进行探讨。

本章试图集中分析社会养老保险政策执行机构的策略行为，一方面旨在加深对两种实施主体互动过程的理解，另一方面，试图进一步阐明社会养老保险政策实施中制度规则与主体行为的相互建构关系。

企业与执行机构作为社会养老保险政策的实施主体，在其特定的社会情境要素的制约下，策略性的进行实施政策的行为决策。一方面，实施主体的策略行为受到社会养老保险制度相关的正式与非正式制度规则的根本制约：无论是正式的还是非正式的制度规则都内含着一定激励与惩罚机制，都会导致一定的组织行为方式的存在；另一方面，主体的行为决策及策略行为的互动也影响制度规则的演进：企业与执行机构在政策实施的过程中不是制度规则的被动接受者，而是有特定目的的行为主体，他们在追逐各自目标的过程中，进行特定行为方式的决策，逐渐改变制度的正式与非正式的规则，并使制度的实施产生出非意图的结果。

社会养老保险政策实施的过程是企业与执行机构的策略行为互动的过程，企业与执行机构的策略行为反映了社会养老保险制度的正式规则与非正式规则的制约，无论是正式的还是非正式的制度规则都内含着一定的激励——惩罚机制，从而导致特定的行为方式。双方策略行为互动的结果又建构了政策实施中相机抉择的行为准则，这种行为准则作为一种非正规的制约嵌入社会养老保险政策实施的过程中，与正式的制度规则发生矛盾运动，产生了政策实施的非意图结果，并使社会养老保险的政策制定逐渐发生演化。本书旨在通过考察社会养老保险政策实施中企业与执行机构的策略行为的表现、制约双方尤其是企业行为决策的相关因素、策略行为互动的结果，探究当前我国社会养老保险制度变迁的特征，反思社会养老保险政策制定与实施的相关问题。